深化改革 创新举措

全面加强财务预算管理

　　感谢部财务司的亲切关怀和大力支持。根据会议安排，现将湖北省财务预算管理工作情况简要汇报如下：

　　一、夯实基础工作，提高部门预算编制水平

　　一是建立完善预算基础信息数据库。全省初步构建了部门综合预算信息库、专项项目信息库、人员数据库、资产信息库和历史财务数据信息库等五个信息库，涵盖了全省4.8万名在职人员、2.1万名离退休人员、所有水利预算项目和近250亿元水利国有资产范围。实现了预算基础数据动态化和信息化管理，为预算编制的科学化、精细化奠定了基础。

　　二是建立健全预算定额标准体系。结合全省水利行业特点，参照水利部和财政部相关定额标准，制定切实可行的人员经费、公用经费、水利工程维修养护经费等预算定额，初步建立起涵盖基本支出和项目支出的较为全面的预算定额标准体系。

　　三是实行部门预算专家评审制度。设立了包括财务、工程、人事等专业人员组成的预算评审专家库，随机抽取专家对部门预算、中央和省级财政专项进行综合评审。两年来，共评审项目支出60多个，出具评审报告60多份，提出修改意见50余条。

　　四是推行预算编制执行激励机制。参照有关规定，结合行业实际，制定了《湖北省水利厅部门预算工作考核内容及标准》，明确考核项目和考核内容，设定考核分值。开展部门预算编制和执行情况考评工作，对考核先进单位给予资金奖励，两年来共计兑现奖励资金500多万元，有效促进了部门预算整体水平。

　　二、加强支付管理，增强部门预算执行力

　　一是实行全面的国库集中支付制度。全省县级及县级以上水利单位全部实行国库集中支付，真正做到“横向到边、纵向到底”。部门预算资金在线支付额超过50亿元，基本建设资金国库集中支付率达到100%。依托国库集中支付系统，实行全省联网，及时跟踪资金支付整个操作流程，初步建立起水利资金支付动态监控系统。

　　二是建立健全国库单一账户体系。将水利单位实拨资金账户纳入国库集中支付系统管理，严格执行收支两条线制度。两年来，省市各级水利单位自创收入20亿元全部纳入国库单一账户体系，实现了在线支付。

　　三是建立预算资金支付进度旬报制度、约谈制度，支付进度与年度考核挂钩、与下年度预算安排挂钩，大大提高了预算资金支付进度，大幅度减少了资金结余，预算执行力显著增强。

　　四是全面应对部门预算公开的要求，初步建立起能够支撑更细化的财务预算执行的管理系统，对水利资金的全过程进行管理，使资金的来源、去向更加清晰，为预算信息公开提供了数据支撑。

　　三、规范项目管理，推进项目资金清理整合

　　一是推行项目经费因素分配法。打破水利项目预算基数，强化零基预算原则，彻底改变“办一件事、要一笔钱”的现象。按照“整合存量、统筹增量”的原则，合理编制项目经费预算。2012年省本级预算增加财政专项10亿元，比上年增长近1倍，确保了重点水利项目建设。

　　二是加强项目结余资金的管理。严格执行结余资金管理办法，水利项目形成的净结余，全部收归主管部门统筹调整安排。据统计，两年来共调整安排项目结余资金近3000万元，项目净结余逐年降低，2011年较上年减少800多万元，减少15%左右。

　　三是积极整合行政事业性项目经费。对于保运转、保正常履行职能的项目，结合部门职能和省委省政府部署的中心工作，分清轻重缓急，在预算控制数内实行整合。整合后，水利厅本级项目资金总量由2006年的1.63亿元增加到目前的4.22亿元，项目个数却由2006年的42个减至21个，整合率达到50%。

　　四是大力整合涉水财政专项资金。按照“调整支出结构、整合专项资金、支持经济社会发展、集中财力办大事”的要求，协调省财政厅将分散的30多个对下转移支付专项整合为10个，将中央小农水重点县资金和现代农业项目统筹安排，引导带动社会资金投入，发挥财政资金的吸附放大效应。

　　四、推行绩效管理，提高预算资金效益

　　一是建立健全财政预算资金绩效考评体系。结合工作实际，提出绩效考评主要内容，制定绩效考评指标，规范绩效考评程序。两年来，水利部门预算项目支出绩效评价覆盖面达到80%。

　　二是积极探索水利建设项目财政绩效考评试点工作。两年来，先后出台了《湖北省财政现代农业生产发展资金绩效考评试行办法》、《湖北省中小河流治理财政专项资金绩效评价实施细则》等办法，制定了详细的评分标准和奖惩措施，对建设项目绩效评价工作顺利开展奠定了坚实基础。

　　三是注重财政资金绩效考评成果运用。将水利财政资金绩效考评结果作为下年度预算资金调整安排的重要依据，为预算编制提供参考。利用项目绩效监督结果，减少盲目投资、无效投资，加强资金监控、提高项目管理水平。

　　谢谢！

　　来源：中国水利网站 2012年5月4日