近日，为保证国有资产的安全性、会计信息的真实性和完整性以及财务活动的合法性，发挥水利审计“免疫系统”功能，珠江委按照水利部的有关通知精神和要求，开展了内部控制制度审计调查。在珠江委监察处（审计处）的组织协调下，珠江委办公室、财务处、委属二级事业单位，珠江设计公司、开发公司、右江水利公司，对照《珠江委内部控制制度审计调查工作方案》的要求，开展了自查，对本单位的内部控制制度进行了认真梳理，并对内部控制制度的执行和监督情况进行了检查。

    通过自查了解到，珠江委已建立了比较完善和有效的内部控制度，对关键环节进行了有效的监督，对关键岗位实了职责分离和适当授权，在财务管理上做到了有权必有责、用权受监督、违法必追究，内部控制制度体系较为完善，基本满足流域管理和内部财务管理的需要。在日常财务管理工作中以法律法规及内控制度为依据，明确岗位职责、加强预算、合同及资产等的管理和监督、加强内部监督和绩效考核，严格执行和落实各项制度，基本消除了挪用资金、超概算支出、私设账外账和“小金库”、乱收费及乱摊派等现象。但也存在着制度衔接不够，制度执行力有待加强等问题，下一步将加强学习和研究，按照法律法规与珠江委实际相结合的原则，及时完善珠江委的内部控制制度，加强制度的执行力度。

    经过开展内部控制制度审计调查工作的自查，增强了珠江委及下属单位加强内部制度建设的意识，对加强预算管理、合同管理、资金资产管理、工程项目管理，提高行政效能，遏制腐败现象，对建立健全单位内部控制机制和廉政风险防治机制，起到了重要的促进作用。

    来源：珠江水利网   2010年11月22日